物业会计做账常用表格,物业公司会计做账实例 2020
1、物业会计做账常用表格
日常业务表格
收款日记账：记录每笔收款的日期、收款单位、收款金额、收款方式和用途。
付款日记账：记录每笔付款的日期、付款单位、付款金额、付款方式和用途。
物业费明细账：记录每个住户的物业费缴纳情况，包括应缴金额、已缴金额、欠缴金额和缴费日期。
公共收益明细账：记录小区公共收益的来源和用途，包括停车费、广告费、物业管理费等。
材料明细账：记录物业维修和维护所需的材料采购信息，包括材料名称、数量、单位、单价和金额。
月度结算表格
物业费结转表：汇总当月已收物业费金额，并计算出待收物业费金额。
公共收益结转表：汇总当月已收公共收益金额，并计算出待收公共收益金额。
材料费结转表：汇总当月已用材料费金额，并计算出材料剩余金额。
应付账款明细表：汇总当月应付给供应商的账款明细，包括供应商名称、欠款金额、应付日期等。
年度报表表格
物业费收支汇总表：汇总全年的物业费收支情况，包括实收金额、应收金额、欠收金额等。
公共收益收支汇总表：汇总全年的公共收益收支情况，包括实收金额、应收金额、欠收金额等。
材料费收支汇总表：汇总全年的材料费收支情况，包括实收金额、应收金额、欠收金额等。
应付账款汇总表：汇总全年的应付账款情况，包括已付金额、未付金额、欠款单位等。
其他常用表格
物业台账：记录小区的物业管理相关信息，包括小区名称、地址、业主信息、物业公司信息等。
收入支出明细表：记录物业日常的收入和支出明细，包括日期、项目、金额和摘要。
对账单：与供应商或业主进行对账时使用的表格，用于核对收支金额和项目。
交接清单：在物业管理公司交接时使用的表格，用于记录小区的财产、设备和财务状况。
2、物业公司会计做账实例 2020
物业公司会计做账实例 2020
1. 收入确认
物业管理费：按照物业服务合同约定，按月确认收入。
车位租赁费：按照租赁合同约定，按月确认收入。
广告收入：按照广告位出租合同约定，按月或按次确认收入。
2. 支出确认
员工工资：按照实际支付金额，按月确认支出。
物业材料费用：按照实际采购金额，按月确认支出。
水电费：按照实际用量和单价，按月确认支出。
维修保养费：按照合同约定或实际发生的费用，按月确认支出。
3. 资产折旧
固定资产：按照固定资产管理制度规定，对建筑物、设备等固定资产进行折旧。
无形资产：对物业服务合同等无形资产进行摊销。
4. 会计科目设置
根据物业公司业务特点，设置以下主要会计科目：
现金
银行存款
应收账款
预付账款
固定资产
累计折旧
材料库存
应付账款
应付工资
主营业务收入
管理费用
营业税金及附加
利润
5. 会计凭证编制
按照会计科目设置，编制记账凭证。
对于金额较大的经济业务，需附原始单据作为凭证附件。
6. 账簿登记
按照记账凭证，逐笔登记总账、明细账。
确保账簿记录准确、完整、及时。
7. 报表编制
根据总账和明细账数据，编制以下主要会计报表：
资产负债表
利润表
现金流量表
8. 纳税申报
根据会计报表数据，及时进行增值税申报、所得税申报等税务申报。
缴纳相应的税款。
注意：
上述实例仅供参考，具体会计处理方法需根据实际情况和相关会计准则进行调整。
