各位老铁们，大家好，今天由我来为大家分享办公室运营预算费用明细表，以及公司日常行政管理费用怎么核算的相关问题知识，希望对大家有所帮助。如果可以帮助到大家，还望关注收藏下本站，您的支持是我们最大的动力，谢谢大家了哈，下面我们开始吧！

报销费用需要遵循权责发生制吗

为加强财务管理，规范财务?作，促进公司经营业务的发展，提?公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

2.成本费?的核算管理及报销流程

2.1本公司按照资?实际?出的?法计算成本。

2.2成本与费?要按权责发?制原则进?计提。要正确划分和核算各项成本费?。公司制定合理完善的定额费?和报销制度，本公司的管理费?、财务费?，都要按规定进?明细分类核算。

2.3有关费?报销程序和标准的制度

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2.3.1现?借款签批流程：

借款?填写《借?单》→主管领导审核签字→副／总经理审批签字→到出纳处办理借款?续领取现?。

2.3.2审批权责规定：

2.3.2.1借款?根据事项填写《借?单》，经各级审批后提交出纳?取现?或以打卡?式?付；所有借款，需由所属部门主管审核签字同意后，报请副／总经理审核签字，然后到出纳处办理借款?续。

2.3.2.2借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理。借款应是因?作需要的?作经费，??个?私事。?切个?私事均不可作为借款的理由。特殊紧急事情需经总经理批准。

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2.4费?报销

费?是指各职能部门发?的差旅费、办公费、业务招待费、公务交通费等?常费??出。其中差旅费、餐费等临时性的借款，必须由经办?员填写借?单，写明时间、地点、申请?额、?途，按程序审批后借款。借款?员完成公务后须及时办理报销清帐，在10天内不报销者，财务部有权从借款?员的税后?资中扣回。

2.4.1?常费?签批流程：

按公司规定发??常费??出，取得合规的正式发票→报销?填写《费?报销单》将发票及其他应备资料粘贴于后→验证?签字→部门主管签字→出纳审核签字→副／总经理批准→出纳处办理报销?续、领款→领款?

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签字。当?发?的费?应在当?报销，超期10?逾期报销的按报销总?额的30％从本??资中扣除罚款。

2.4.2出差费?签批流程

出差?员依据实际出差情况如实填写《出差费?报销单》将发票及其他应备收据贴于其后→部门主管审核签字→交财务部出纳审核签字→副／总经理审核签字→出纳处办理报销?续→领款?签字。（住宿、餐饮、路桥费、车票等均应为正式发票。?般收据或?写凭据?律不予报销）。

2.5私车公?费?补贴签批流程

私车车主凭办公室等部门汇总的当?《私车公??程表》，依据补贴标准填写费?报销单填写《私车公??程表》公?数→副／总

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经理签字→出纳处办理领款?续→领款?签字

2.6审批权责规定：

2.6.1报销?填写《费?报销单》，后附发票、费?说明资料等，并由同?知情?签字验证。

2.6.2部门主管负责审批，审核相关内容的真实性和准确性。

2.6.3财务?员审核数量、单价、?额及?期，出差费?需审核出差标准，补贴等费?发?

需有验证?续。后交出纳负责办理后续审批?续；出纳仔细审核单据填写规范性、合法性及?额的准确性。并报总经理或副总经理审批。

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2.6.4总经理或副总经理审批同意后，出纳负责办理后续付款?续，并按财务要求进?备案。

2.6.5付款原则：谁领款谁签字。附：图（财务费?报销流程图）

费?报销管理制度篇2

为进?步加强对差旅费的管理，适应当前的物价?平，根据省财政厅?件精神，结合我公司具体情况，重新修订公出?员差旅费制度：

?、公出?员交通费

1、公司各部门经理可乘坐?车软席、轮船?等舱、飞机普通舱，其他?员可乘坐?车硬席、轮船三等舱，长途汽车凭据报销。

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2、严格控制公出?员乘坐飞机，需乘坐飞机的应事先经总经理同意批准。

3、乘?车从晚?点?次?凌晨七点之间，在?车上过夜六?时以上或连续乘坐超过???时，可购买同席卧铺票。符合本规定?不买卧铺票，可依据实际乘坐?车票价按以下?例发给个?补贴；直快的按票价60%；特快以及新型空调直达特快列车分别按其硬坐席位票价的30%发给个?，另外加收的空调费不计?座位票价之内。

?、公出?员宿费、市内交通费、补助费、杂费按实际天数计算包?限额，超出部分?理。

三、报销票据：公出?员报销票据必须符合国家有关票据报销规定，否则不予报销，各种票据丢失?律不予报销。

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四、报销时间：公出?员回来后?周之内，到财务部门报销，如有故意拖?不及时报销的，适情节给予50元以上的处罚。

五、本制度?8?1?起执?，以前有关规定与本规定有抵触的，均按本规定执?。

费?报销管理制度篇3

?、总则

1、为加强公司差旅费管理，规范差旅费报销程序和标准，提??作效率，结合公司实际情况，特制订《差旅费报销制度》。

2、本制度规定的出差是指公司员?因公，保证出差?员?作与?活的需要。本制度适?公司所有员?。

?、出差审批

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1、出差?员应填写《出差审批单》，报经部门负责?或总经理批准后执?。出差超过核准天数时，应请?批准?核准，否则超期部分不予补贴。临时出差不能及时填写《出差审批单》时，可在费?报销单粘贴单上注明“临时出差”。

2、出差审批权限：

（a）分管经理出差由总经理审批；

（b）部门负责?出差由分管经理或总经理审批；

（c）其他员?出差，由所在部门负责?核准，分管经理审批。

三、差旅费?出内容及标准

（?）差旅费报销内容：公司员?出差报销

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的差旅费包括在途交通费、住宿费、?活补助、通讯费等。

（?）往返出差地点交通费标准

1、乘坐交通?具：员?往返出差地点?般乘坐?车、汽车、动车，需乘坐飞机时，应在出差审批表中注明，经批准后?可乘坐。未经批准，乘坐者超出部分由??负担。

2、在途交通费：出差?员乘坐?车，从当?晚8时?次?晨7时乘坐6?时以上的，或连续乘坐8?时以上的，应乘卧铺。

3、出差?在当地所乘坐的公交、打车费?据实报销，乘坐出租车时需在票据背?注明起?地点和情况说明，核实后予以报销。

（三）住宿及补贴标准

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1、出差天数。出差天数以往返车、船票或飞机票时间为准，所乘交通?具晚点时，以实际出发或往返时间为准。出差天数以中午12：00为界限，以车、船票的时间为准。出发时间在12：00以前的，出差天数为?天，反之为半天。出差返回时间在22：00前的（以票?时间为准），第?天照常上班；出差返回时间超过22：00?未超过次?6：00的，第?天休息半天。

2、住宿费：住宿费参照地区标准给予报销，住宿费按实际住宿天数平均计算，以车、船票时间为准。

3、出差补贴：餐费及住宿费160元/天，乘坐交通?具凭票报销；??开车凭公?数0。9元/公?。

四、报销程序

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1、报销?把与差旅费相关的所有票据全部粘贴在《差旅费报销单》的后?，所有票据应整洁、?涂改、粘贴整齐，报销内容填写正确。

2、报销?持《差旅报销单》和粘贴、计算完整的报销单据经部门负责?审核后，到财务部由财务?员按公司有关规定进?复核。

3、持财务?员审核完毕后的有关单据交总经理或分管副总经理审批；

4、报销?全部审核完毕后到出纳?员进?报销。

费?报销管理制度篇4

第?部分总则

第?条为了加强公司内部管理，规范公司财

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务报销?为，倡导?切以业务为重的指导思想，合理控制费??出，特制定本制度。

第?条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为?常办公费?、差旅费?、借款等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项?出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适?公司全体员?。

第?部分借?管理规定及借?流程

第?条借款管理规定

(?)出差借款：出差?员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个?作?内办理报销还款?续。

(?)各项借款?额超过1000元应提前?天通

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知财务部备款。

(三)借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单及实销票据为依据，据实报销，超出申请单范围使?的，须经主管领导批准；

(四)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借?者转为个?借款从?资中扣回。

第?条借款流程

(?)借款?按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款?额（??写须完全?致，不得涂改）、?票或现?。

(?)审批流程：主管部门经理审核签字→副总经理复核→总经理/财务审批。

(三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款?续。

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第三部分?常费?报销制度及流程

第?条?常费?主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件等。在?个预算期间内，各项费?的累计?出原则上不得超出预算。

第?条费?报销的?般规定

(?)报销?必须取得相应的合法票据，且发票背?有经办?签名。

(?)填写报销单应注意：根据费?性质填写对应单据；严格按单据要求项?认真写，注明附件张数；?额??写须完全?致（不得涂改）；简述费?内容或事由。

(三)按规定的审批程序报批。

(四)报销1000元以上需提前?天通知财务部

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以便备款。

第三条费?报销的?般流程：报销?整理报销单据并填写对应费?报销单→须办理申请→部门经理审核签字→副总经理复核→总经理/财务审批→到出纳处报销。

第四条差旅费报销制度及流程。

(?)费?标准:

交通?具：根据交通情况及项?需求紧急情况?定；

住宿标准：根据当地消费标准情况具体?定；

出差补贴：原则上每?每天不低于50元，特殊情况可酌情增加；

(?)费?标准的补充说明：

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1.住宿费报销时必须提供住宿发票。

2.实际出差天数的计算以所乘交通?具出发时间到返京时间为准。

3.宴请客户需由部门领导批准后?可报销招待费。

4.出差时由对?接待单位提供餐饮、住宿及交通?具等将不予报销任何费?，但出差补贴正常?付。

（三）报销流程

1.出差申请：拟出差?员?先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、?的、?程安排、交通?具及预计差旅费?项?等，出差申请单由部门经理签字→副总经理复核→总经理审批。

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2.借?差旅费：出差?员将审批过的《出差申请表》交财务部，按借款管理规定办理借款?续，出纳按规定?付所借款项。

3.返回报销：出差?员应在回公司后五个?作?内办理报销事宜，根据差旅费?标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，总经理/账务审批；原则上前款未清者不予办理新的借?。

第五条电话费报销制度及流程

(?)费?标准

1.移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员?的?机费?的报销采?与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员??作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见?政部相关管理制度规定。

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2.固定电话费：公司为员?提供?作必须的固定电话，并由公司统??付话费。

(?)报销流程

1、公司??资源部每年初（10?1?前）将本年度员??机费执?标准（含特批执?标准）交财务部，若次年没有新标准出台，?律按上?年度执?。

2、财务部通知员?于每?下旬（25?前）按话费标准将发票交财务部集中办理报销?续。

3、财务部指定专?按?常费?的审批程序集中办理员??机费报批?续。

4、员?到财务部出纳处签字领款（次?5?前）。

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5、固定电话费由?政部指定专?按?常费?审批程序及报销流程办理报销?续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批?处理办法。

第六条交通费报销制度及流程

(?)费?标准：为了兼顾效率与公平的原则，员?的交通费?的报销采?与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员??作性质和职位不同设定不同的报销标准，特殊情况可以申请公务车或乘坐出租车，乘坐出租车需要保存相应车票，具体标准见?政部相关管理制度规定。

(?)报销流程

1.员?整理交通车票（含公交或地铁票据、出租车票据），在车票背?签经办?名字，

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并由部门经理签字确认，按规定填好报销单。

2.审批：按?常费?审批程序审批。

3.员?持审批后的报销单到财务处办理报销?续。

第七条办公费、低值易耗品等报销制度及流程

（?）管理规定：为了合理控制费??出，此类费?由公司?政部统?管理，集中购置，并指定专?负责。

（?）报销流程

1.购置申请：?先由部门经理提出季度???的办公?品采购需求，其它特殊少数办公?品由需求?提出，部门经理批准。

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2.报销程序：报销?先填写费?报销单(附出?库单)，按?常费?审批程序报批。审批后的报销单及原始单据（包括结账?票）交财务部，按?常费?报销流程付款。

第四部分附则

第?条本办法中未做出规定的，按照公司的有关规定办理。

第?条本办法由公司财务部制定并负责解释。

第三条本办法?2012年6?1?执?。

费?报销管理制度篇5

为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使?原则，提?资?的使?效率，保证出差?员在出差期间?作与?活的需要，本

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着“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提?效率，控制成本，特制定本管理制度。

?、职责

1、各业务负责?对各项业务的合理性、可?性、部门费?控制负责。

2、财务部对各项费?票据的合法性以及费?的预算控制管理负责。

?、借款及报销原则

1、借款依据及还款时间要求

借款类型借款依据还款时间

投标保证?招投标邀请函招投标结束?个?内

履约保证?合同复印件合同规定期限

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租房押?合同复印件合同规定期限

差旅费借款出差借款单出差结束后?个?内

其他借款合同复印件、单笔专项业务费?审批单及预算明细表等借款之?起?个?内

2、出差?员预借差旅费应保证专款专?，不得私?挪作它?。原则上部门经理以上?律不准预借差旅费。

3、其他借款?出，实?单笔总经理审批。

借款审批权限

序列业务审批?业务终审?财务终审?

销售（含销管）销售副总总经理财务经理

服务（含售前、实施、服务）服务副总

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运营（含财务、???政、市场）总经理

各业务部业务部负责?

4、前款不清，后款不借。除未到期的保证?、押?外，如有未清帐借款，不得再进?下?笔借款，特殊情况由总经理审批。

5、财务部定期对业务借款进?清理，未按照规定时间还款的，对借款?按借款?额10%罚款。

6、报销时限

（1）差旅费报销时限为出差返回后两周内，不得逾期。如逾期报销，则按逾期10元/天扣减出差费?。

（2）交通及移动通讯费按季度报销，次季度的??，必须将该季度的费?报销完毕，

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逾期不予报销。如：6?报销4—6?交通费及3—5?通讯费。

（3）招待费及会议费等报销时限为此项业务结束后两周内，不得逾期。并且报销时需相关业务负责总经理签字。

（4）所有报销单据，超过3个?期限，将不再予以报销，请务必及时报销。

三、差旅费报销标准

1、往返交通费

?员类别飞机?车轮船长途汽车

总经理经济舱实报经济舱实报

其他?员特批?等座、硬座、硬卧特批实报

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（1）?般员?可乘坐?车硬卧及硬座、长途汽车、轮船三等舱。出差?员?天乘车超过12?时或晚上乘坐?车的，可购买同席硬卧车票，乘坐?车超过13过?时可乘坐飞机，但特殊情况下如需乘坐?车软卧、轮船?等舱，飞机（仅限于经济舱），须事先经总经理审批同意。

（2）公司已经统?为员?购买商业意外保险，因此不再承担个?购买的意外保险费?。

（3）同?地区不同城市之间的往来，只能乘坐长途汽车或?车，严禁乘坐出租车，否则不予报销。

（4）外地交通费20元/天，不到20元，据实报销；超标，按20元/天报销，天数计算同补助天数。

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2、住宿费

（1）住宿费?为标准间费?，同时出差的同性?员需同住?个标间，报销时应注明，如住宿费由??报销，则需要另??签字证明。但如果客户提供住宿，则不予报销住宿费?。

（2）住宿费?报销标准：济南、青岛、烟台住宿标准150元/天；省内其他城市住宿标准100元/天；省外（如：北京、上海等）住宿标准200元/天。若住宿超标，则超标?额??承担。

（3）住宿发票必须真实并且带有当地税务或财政监制章（没有税务或财政监制章的住宿发票或收据?效）。?住宿费发票或发票与住宿地不符者，住宿费??理，?律不予报销。

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3、出差伙?补助

（1）出差伙?补助标准60元/天（试?期补助标准减半，30元/天），其中50元/天（试?期20元/天）的补助需??找票。（此处补助标准60元/天，仅为举例?，各地出差补助标准，单独邮件发送）

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办公室装修一般多少钱一平方办公室装修费用预算明细表

办公室的装修设计不仅体现了企业形象，也可以给员工一个愉悦的工作环境，那大家知道办公室装修一般多少钱一平方？今天为大家带来的是办公室装修费用预算明细表，下面一起来看看吧！

一、办公室装修一般多少钱一平方

1、简单装修参考价格：500-780元/平米

其中只包含基础的硬装部分，不需要过多风格设计，通常适用于小型公司或刚刚成立的公司。

2、中档装修参考价格：800-1100元/平米

中档装修需要做整体的设计或户型改造等，老板对装修效果比较有要求，适合50-200人的公司。

3、装修参考价格：1200元+/平米

一般属于一些比较高端或者私人的比较有风格的办公室，像大型的公司或者独立工作室之类的对装修设计要求比较高，选材用料比较考究的老板。

二、办公室装修费用预算明细表

1、基础工程

基础工程包括结构改造、泥水工程以及水电安装。

结构改造：打墙30元/平米，砌墙90元/平米。

泥瓦工程：地面找平30元/平米，地砖铺贴38元/平米，墙面贴瓷片38元/平米。

水电改造：防水防潮工程35元/平米，下水管安装55元/米，电路安装90元/位，插座安装150元/位。

2、墙面工程

墙面工程占办公室装修费用的比重较大，具体包括墙体扇灰：12元/平米左右，贴墙纸：36元/平米左右，墙面刷漆：14元/平米左右，铲墙皮：5元/平米左右。

3、木作工程

木作工程主要包括吊顶以及门套的制作安装等，是非常重要的一个板块，具体包括石膏板吊平顶：110元/平米左右，石膏角线：20元/平米左右，门套制作：650元/套左右，木地角线：25元/米左右，铝塑板吊顶：110元/平米左右。

4、办公室家具电器

办公家具、电器设备等基本占据了装修的一半费用，可以根据需求列出一个清单去购买，由于品牌、档次的不同，价格差异较大，不好估算，大家可多多对比选购。

注：以上价格来源于网络，具体以当地实际价格为准。

以上是办公室装修一般多少钱一平方，办公室装修费用预算明细表的介绍，更多装修知识、装修公司评价、装修案例请继续关注！

费用管控思路和措施是什么

费用管控思路和措施是以下五点：

1、目标警戒（预算值、目标值、计划值）：即费用管控各指标和数额必须控制在警戒线以下，设置百分比幅度预警，比如发生到60%、80%、90%相应幅度设置预警模式（可有联动会议、绩效、调岗等措施），也可与主要责任人、部门签定目标责任状。

2、内控完善：制度完善（战略、财务层面分主次逐步）、流程规范（如资金审批、费用报销流程，过于集中或过于散乱的申资和报销（如研发一个软件项目一次性申请100万，后6个月都不申请，这种情况是要杜绝的），都不利于资金的流动性和现金流、费用管理、完善授权系统等，使公司形成一个系统、标准化运作的常态。

3、各部宣贯：始终要记得，财务工作不仅仅是单靠财务部门、财务人员可以做出成绩的，需要公司上下联动、各部门的协作配合，说大了，就是理念一致、愿景一致。对财务来讲，这就需要对宣传财务理念、方法等。

拿费用来讲，需要安排人去培训，培训预算表怎么填、预算值怎么算出来、报销流程怎么样、发票如何获取并保证真实，财务会计能够正确、合理归集费用明细等，这些基础工作没做好，得出来的就是假数据，没有参考意义。

4、实操专业：是对财务人员的专业性要求，比如费用归集错误、原始凭证审核失真、填写记账凭证科目用错不明会计科目含义等等。市场上的财务人员资质参差不齐。没有财务概念、理论、实务经验的人在企业，不管对自己、同事还是领导都会很累。

5、抓大放小：抓关键、抓主要、抓重点，费用明细那么多你不可能全部去监控。工作那么多，也不可能对所有财务信息事无巨细地去分析，这个大家都懂。对大部分工作可以采取渐进明细的方式去开展、统计数据和分析。

公司日常行政管理费用怎么核算

一、行政费用管理的目的

为加强公司费用管理、控制不合理费用开支；也为了加强公司内部管理，规范总经办财务报销行为，统一报销程序，提高总经办的财务管理水平，合理控制费用支出，特制定本办法。

行政费用管理通过预算管理、额度管理和行政管理三种方法除公司特别规定的项目外，严禁先列支，后报销。所有报销的原始凭证不得涂改，如有涂改，在报销时扣除该费用金额。

二、行政费用分类

本制度中的行政费用指总经办在部门运营过程中所产生的费用，并按费用的可变性，分为标准费用、临时费用。具体明细如下：

1、标准费用

工资薪酬：为每月员工所发放工资；

员工险金：指公司为员工缴纳的社会保险、意外保险等；

休假路费：指员工每年一次回家路费的报销；

电话补贴费：指员工每月所报销的通讯费；

过节费：指节日期间公司按照统一标准给予员工的福利；

办证费用：办理土地证、房产证、他项权证、项目预测面积和实测面积所产生的费用。

办公室固话费：办公室固定电话费和光纤费。

2、临时费用

办公耗材费用：总经办每月按预算标准购买的办公用品及为新员工购买的小件办公品，传真机、打印机、复印机用色带、墨盒、墨粉、复印纸等，以及管理部门日常发快件的“快递费”；

固定资产费用：总经办每月按审批流程所购买的固定资产费用；

接待费：因公接待和总经办为领导办公室（董事长、总经理）购买的茶叶、纯净水、矿泉水、纸巾、住宿、餐饮等所产生的费用；

差旅费：总经办员工因公外出发生的路费、住宿费、餐饮费等；

车管费：指车辆用油、存车费、修理费、检车费等费用；

工伤医疗费：指员工因受伤由公司承担的医疗费用；

生日、慰问福利：指每月生日或员工其他慰问福利所产生的费用；

员工（联谊）活动费：指公司员工联谊或员工活动时所产生的费用；

招聘费：指人事招聘过程中所产生的一切费用，包括招聘广告、宣传、制作、场地租赁、餐饮、住宿；

年检咨询费：是指企业参加工商联合年费、企业变更费、专项咨询费等；

办证费：开发报建相关所需费用、权证办理费用；

培训费：指员工外出培训（含考察、调研），以及参加同行会议，所产生的

一切费用（交通费、餐饮费、住宿费、报名费、材料费等）；

会务费：指公司在外召开会议时所产生的一切费用（场地费、餐饮、交通、住宿等）。

食堂费用：指员工食堂每月所产生的费用；

三、适用范围

本办法适用总经办所有行政费用的管理。

四、管理方法

（一）预算管理

1.定义预算管理是指:总经办各职能端口在每月25日前向总经办经理提交下月费用计划表，由总经办经理、财务经理进行费用审核、总经理和董事长审批。（见表1《费用计划表》）

2.具体实施

（1）每月25日前，总经办各职能端口向部门负责人提交下月的《费用计划表》，次月5日前完成《费用计划表》审批流程后，由职能端口或部门负责人走借支流程。

（2）本方法适用费用类型

办公耗材费用、固定资产费用、接待费、差旅费、车管费、工伤医疗费、生日福利、慰问福利、联谊费、员工活动费、招聘费、年检咨询费、办证费、培训费、会务费。

（4）借支流程

由各职能端口月初报当月支金预算，填写《费用计划表》经公司财务经理、总经理或董事长领导签字后，由总经办经理按计划再填写借支单（附《费用计划表》），再由财务经理签字后即可借支。

3.临时费用报销方法

（1）每月25-30日报销费用类型，含办公耗材费用、固定资产费用、差旅费、车管费、联谊费、员工活动费、招聘费、培训费、会务费、节日福利、年检咨询费、接待费。额度较大的可按照公司财务规定直接走付款审批流程。

（2）每季度报销费用类型，含食堂费用、工伤医疗费、生日福利、慰问福利等。

（3）季度费用报销原则上每季度报销完毕，特殊情况除外。

（二）额度管理

1.额度管理指费用在一定的额度范围内控制使用，额度确定的依据是历史数据、工作职务、员工人数等，可由财务部统一管理。

2.本办法适用于标准费用类型

工资薪酬、员工险金、休假路费、年检咨询费、办证费用、电话补贴费、节日福利、食堂费用、办公固话费

3.标准费用的管理

（1）标准费用中工资薪酬、员工险金、休假路费、电话补贴费、节日福利由财务部统一管理。

（2）办证费用、食堂费用、办公室固话费

（三）行政管理

1.行政管理指费用报销人在费用产生前，采用书面的形式向部门负责人

及以上领导提出本次费用计划，经公司领导同意后，按公司《付款审批》走审批到财务部门报销费用。（见表2《付款审批》）

2.适用费用类型

（1）单笔费用额度超过2万元以上的；

（2）可先使用后付费的产品，即商家可提前出具发票且金额数目较大的。

3.具体实施

（1）当月完成付款。行政管理费适用于有发票的费用类型，可不走借支流程，而是按照公司《付款审批》流程签字完毕后，直接由财务部付款，但费用仍需计入所属项目类型中，以便年底统计。

五、总经办资金内部使用流程

1、总经办所有借支费用（食堂费用除外）以总经办经理名义借支，部门任何员工不得借支。

2、各版块工作资金管理人月初到部门经理处填写临时《借支单》，按《费用计划表》领取工作备用金。

3、各版块工作负责人所管辖范围的资金使用由版块负责人管理。

4、各版块工作负责人月底在《原始凭证粘贴单》上粘贴发票，并在《费用报销单》上填写报销金额，其余信息不用填写。

5、总经办经理审核发票金额与报销金额是否一致，并按照领款单金额核对当月资金使用情况，坚持多退少补原则。

行政人在进行企业行政费用管理的时候，会有大量的收支、借支等，人工进行数据统计不仅费时费力还会有失误的情况发生。在这种情况之下，使用行政后勤管理系统，例如：物资领用管理系统，订餐管理系统，通勤车管理系统等专业化、数据化、智能化的云端数据管理系统，不仅能为行政人的工作带来便利，还能够提升行政人的工作效率，减少失误，提升行政工作价值。

OK，关于办公室运营预算费用明细表和公司日常行政管理费用怎么核算的内容到此结束了，希望对大家有所帮助。